Compor uma carteira diversificada é fundamental para mitigar os riscos e aumentar o potencial de rentabilidade. Nesse sentido, os investimentos isentos de Imposto de Renda (IR) podem ser bastante úteis.
Como eles não se limitam a apenas uma determinada classe de investimentos, é possível encontrar alternativas de renda fixa e variável com essa característica. Portanto, existem diversas opções que podem se encaixar na estratégia do seu portfólio.
Neste artigo, você conhecerá a importância dos investimentos isentos de IR para sua carteira. Continue a leitura e descubra!
O que é o Imposto de Renda?
Primeiramente, vale entender o que é o Imposto de Renda. Esse tributo é cobrado pelo Governo Federal e incide sobre os ganhos de pessoas físicas e jurídicas. Como a alíquota aumenta conforme os rendimentos recebidos ao longo do ano, é esperado que aqueles que possuem uma renda maior arquem com o pagamento de mais IR.
Para que a Receita Federal possa calcular o imposto devido ou a restituição, o cidadão precisa declarar seus ganhos anualmente. Assim, é necessário informar os salários, recebimento de herança, rendimentos provenientes de aluguéis e investimentos.
Em alguns casos, os tributos são retidos na fonte. Porém, existem situações em que os impostos devem ser recolhidos pelo próprio contribuinte. Logo, é essencial ter atenção a esse fator para estar em dia com a Receita Federal.
Como funciona o Imposto de Renda sobre investimentos tradicionais?
Após entender o que é o Imposto de Renda, vale saber como o tributo é cobrado nos investimentos tradicionais. Confira!
Renda fixa
Na renda fixa, o IR é cobrado dos investimentos tributáveis. O imposto é calculado sobre a rentabilidade obtida durante o tempo em que o dinheiro ficou investido. Além disso, o tributo é retido na fonte.
Ou seja, ao resgatar o dinheiro, você já recebe o montante com os devidos descontos. A alíquota também depende do tempo que os recursos ficaram alocados, pois a tabela regressiva de IR é utilizada para o cálculo.
Em geral, as faixas incidentes são:
- até 180 dias: 22,5%;
- de 181 a 360 dias: 20%;
- de 361 a 720 dias: 17,5%;
- acima de 720 dias: 15%.
Logo, quanto mais tempo o dinheiro passa investido, menor é a cobrança do Imposto de Renda, até o mínimo de 15%. Para calcular o imposto devido, a porcentagem deve ser descontada da rentabilidade do período.
Vale destacar que essa cobrança é diferente para os fundos de investimento em renda fixa de curto prazo. Nesse caso, existem apenas duas alíquotas principais:
- até 180 dias: 22,5%;
- de 181 a 360 dias: 20%.
Renda variável
Na renda variável, a incidência do Imposto de Renda depende de alguns fatores. Primeiramente, é preciso saber que não há uma única forma de taxação para todos os investimentos da bolsa de valores, por exemplo.
O pagamento ou a isenção do IR depende do tipo de operação e do prazo dela. Por isso, é importante ficar atento a todas as negociações realizadas na renda variável. Isso permite se organizar melhor em relação ao Imposto de Renda nessa classe de investimentos.
Além disso, ao contrário do que acontece na renda fixa, nem sempre o IR é descontado na fonte. Logo, a depender do investimento, a instituição que você utiliza para mediar as operações não fará a retenção automática de todo o Imposto de Renda.
Nas operações na bolsa de valores, o pagamento é feito pelo Documento de Arrecadação de Receitas Federais (DARF). Ele deve ser emitido no site da Receita Federal pelo próprio investidor ou trader. Já em relação aos fundos de investimento negociados em plataforma, a retenção será na fonte.
Quais são os investimentos isentos de IR no mercado brasileiro?
Até aqui, você entendeu como funciona o Imposto de Renda sobre os investimentos tradicionais do mercado financeiro. Agora é interessante saber que existem alternativas em que não há incidência do tributo.
Conheça alguns investimentos de renda fixa que oferecem a isenção do IR para investidores pessoas físicas:
- poupança;
- letra de crédito imobiliário (LCI);
- letra de crédito do agronegócio (LCA);
- certificados de recebíveis imobiliários (CRI);
- certificados de recebíveis do agronegócio (CRA);
- debêntures incentivadas.
Já na renda variável, os dividendos de fundos de investimento imobiliário (FIIs) e de ações são isentos do IR para pessoa física. Além disso, o ganho de capital com a venda de ações em operações comuns até o limite de R$ 20 mil por mês não é tributado.
Mas, além das alternativas tradicionais, os investimentos alternativos também podem oferecer esse benefício fiscal. Os dividendos oriundos de royalties musicais, por exemplo, não têm incidência de IR se o recebimento for menor que R$ 35 mil por mês.
Quais são as vantagens de ter investimentos isentos de IR no portfólio?
Você já sabe que a tributação do IR incide sobre os rendimentos de determinados investimentos. Por esse motivo, ela pode reduzir a rentabilidade do seu portfólio. Assim, se você observar apenas o retorno da alternativa sem os efeitos do imposto, não terá uma visão completa sobre os resultados.
Portanto, é preciso considerar os descontos que incidem em cada investimentos para que as comparações sejam corretas. Se você está em dúvida entre duas opções, por exemplo, ponderar esse fator é essencial para tomar uma decisão mais acertada.
Avaliar os impactos da tributação também permite fazer uma análise mais robusta da sua carteira de investimentos e da rentabilidade real obtida. Desse modo, será possível compreender se, de fato, houve avanço do seu patrimônio no período avaliado, considerando os efeitos da inflação.
Incluir investimentos isentos de IR na sua carteira pode ser uma forma de melhorar seus resultados. Contudo, esse não deve ser o único fator analisado no momento de alocar seu capital. Afinal, é preciso considerar as suas características e estratégias.
Para fazer uma avaliação mais ampla antes da tomada de decisão, vale analisar o tripé dos investimentos. Ele é composto por segurança, liquidez e rentabilidade — fatores que estão relacionados no mercado financeiro.
Por exemplo, um investimento com alta liquidez e segurança tende a apresentar perspectivas de ganhos mais baixas. Já um investimento mais arriscado pode ampliar o potencial de retorno da carteira.
Na prática, você pode diversificar a carteira para aproveitar as melhores oportunidades, sempre considerando o seu perfil de investidor e os objetivos financeiros.
Conclusão
Percebeu por que é importante ter investimentos isentos de IR na carteira? Com essas alternativas, você pode garantir economia fiscal e potencializar sua rentabilidade obtida para alcançar seus objetivos com muito mais facilidade.
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